この記事で分かること
- 予定利率が何に使われ、何を示さないか
- 予定利率・責任準備金・返戻率・解約返戻金の違い
- 古い終身保険を解約・転換する前の確認方法
- 外貨建て・変額保険で追加確認するリスク
予定利率は保険料計算の土台の一つです。契約者が受け取る金額は、商品設計や経過年数などを含めて決まります。
予定利率が分かっても、現在の解約返戻金を自分で正確に計算できるとは限りません。契約日を指定した最新試算を保険会社へ依頼してください。
予定利率とは
生命保険文化センターは、予定利率を、保険会社が資産運用による一定の収益をあらかじめ見込み、その分だけ保険料を割り引く際の利率と説明しています。保険料は予定利率だけでなく、予定死亡率や予定事業費率などの予定率をもとに計算されます。
そのため、予定利率は「支払った保険料全額をこの利率で運用した結果」ではありません。預金金利、投資信託の運用利回り、解約返戻金の返戻率とは分けて読みます。
| 用語 | 意味 | 注意点 |
|---|---|---|
| 予定利率 | 保険料計算に使う予定率の一つ。 | 契約者の実質利回りではない。 |
| 責任準備金 | 将来の保険金などの支払いに備えて保険会社が積み立てるもの。 | その全額が解約時に戻るとは限らない。 |
| 解約返戻金 | 所定の日に契約を解約した場合に戻る金額。 | 経過年数、商品設計、解約控除などで変わる。 |
| 返戻率 | 一般に、払込保険料累計に対する返戻金の割合。 | 失う保障、税金、物価上昇は反映されない。 |
| 積立利率 | 積立部分に適用される利率などを示す商品上の用語。 | 定義や見直し時期は商品ごとに確認する。 |
解約返戻金は予定利率だけでは決まらない
同じ予定利率でも、契約年齢、死亡保険金額、保険料払込期間、経過年数、低解約返戻型かどうかなどで返戻金の推移は変わります。特約を含む保険料の総額と、主契約の解約返戻金だけを比べると、返戻率を誤って読むこともあります。
| 確認項目 | 確認する理由 |
|---|---|
| 指定日時点の解約返戻金 | 金額は日付や払込状況で変わるため。 |
| 主契約・特約別の保険料 | 解約返戻金がない特約分を分けて見るため。 |
| 払込満了前後の推移 | 低解約返戻型など、時期で金額が大きく変わる契約があるため。 |
| 払済・減額後の保障額 | 解約せず保険料負担を止めたり下げたりできる場合があるため。 |
| 契約者貸付の残高と利率 | 貸付元利金が保険金・返戻金や契約の効力に影響する場合があるため。 |
古い高予定利率契約を残すかは、保障と家計で決める
過去の契約には、現在販売される同種商品より予定利率が高いものがあります。ただし、「予定利率が高いから必ず残す」「低いから解約する」とは判断できません。今後必要な死亡保障、保険料負担、使える預貯金、解約後の再加入条件を合わせて確認します。
払済保険に変更できるか、変更後の死亡保障額と消滅する特約を確認します。
減額や特約整理で負担を下げられるか、必要保障が残るか確認します。
解約返戻金と契約者貸付を比べ、貸付利息と返済見込みも確認します。
新旧契約の予定利率、保障、保険料、返戻金、告知を並べます。
解約後に必要な死亡保障を確認する
家族の生活費を目的とした終身保険なら、遺族年金、死亡退職金、預貯金、団体信用生命保険を先に確認します。葬儀費用や相続対策を目的にしている場合も、解約するとその目的を果たせなくならないかを確認してください。
公的保障の範囲は金融庁 公的保険ポータルから確認できます。民間保険は、公的保障と手元資金だけでは不足する期間・金額を補うものとして考えます。
外貨建て・変額・利率変動型は追加の条件を確認する
| タイプ | 追加確認 | 誤解しやすい点 |
|---|---|---|
| 外貨建て | 為替レート、為替手数料、市場価格調整、解約控除。 | 外貨で増えていても、円換算では払込額を下回る場合がある。 |
| 変額保険 | 特別勘定、運用実績、費用、解約返戻金の最低保証。 | 死亡保険金の保証と解約返戻金の保証は同じとは限らない。 |
| 利率変動型 | 利率の見直し時期、最低保証、増加保険金などの扱い。 | 契約時の利率が全期間固定されるとは限らない。 |
解約返戻金の税金
保険料の負担者と解約返戻金の受取人が同じ場合、受取額が払込保険料を上回ると、一時所得として所得税の対象になることがあります。両者が異なる場合は、贈与税が関係する可能性があります。
一時払保険、契約者変更、法人契約などは個別確認が必要です。基本的な課税関係は国税庁「生命保険契約に係る満期保険金等を受け取ったとき」を確認し、具体的な申告は税務署や税理士へ相談してください。
予定利率の高低だけで決めないチェックリスト
- 予定利率を預金金利・投資利回りと混同していない
- 最新の解約返戻金を日付指定で保険会社へ確認した
- 主契約と特約の保険料、失う保障を分けて確認した
- 払済、減額、特約整理、契約者貸付を比較した
- 遺族年金、預貯金、団信など解約後の保障を確認した
- 外貨・変額・利率変動型の追加リスクを確認した
- 解約返戻金の税金と再加入時の告知を確認した
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