予定利率と解約返戻金の関係

予定利率から解約返戻金へは、一直線ではない

予定利率は保険料計算の土台の一つです。契約者が受け取る金額は、商品設計や経過年数などを含めて決まります。

契約者が確認する金額 最新の解約返戻金、払込保険料累計、返戻率、税引前の差益

商品・契約ごとの条件 責任準備金、経過年数、解約控除、低解約返戻型、保険料払込期間

保険料計算の予定率 予定死亡率、予定利率、予定事業費率など

予定利率が分かっても、現在の解約返戻金を自分で正確に計算できるとは限りません。契約日を指定した最新試算を保険会社へ依頼してください。

予定利率とは

生命保険文化センターは、予定利率を、保険会社が資産運用による一定の収益をあらかじめ見込み、その分だけ保険料を割り引く際の利率と説明しています。保険料は予定利率だけでなく、予定死亡率や予定事業費率などの予定率をもとに計算されます。

そのため、予定利率は「支払った保険料全額をこの利率で運用した結果」ではありません。預金金利、投資信託の運用利回り、解約返戻金の返戻率とは分けて読みます。

予定利率と混同しやすい言葉
用語	意味	注意点
予定利率	保険料計算に使う予定率の一つ。	契約者の実質利回りではない。
責任準備金	将来の保険金などの支払いに備えて保険会社が積み立てるもの。	その全額が解約時に戻るとは限らない。
解約返戻金	所定の日に契約を解約した場合に戻る金額。	経過年数、商品設計、解約控除などで変わる。
返戻率	一般に、払込保険料累計に対する返戻金の割合。	失う保障、税金、物価上昇は反映されない。
積立利率	積立部分に適用される利率などを示す商品上の用語。	定義や見直し時期は商品ごとに確認する。

解約返戻金は予定利率だけでは決まらない

同じ予定利率でも、契約年齢、死亡保険金額、保険料払込期間、経過年数、低解約返戻型かどうかなどで返戻金の推移は変わります。特約を含む保険料の総額と、主契約の解約返戻金だけを比べると、返戻率を誤って読むこともあります。

保険会社へ試算を依頼するときの確認項目
確認項目	確認する理由
指定日時点の解約返戻金	金額は日付や払込状況で変わるため。
主契約・特約別の保険料	解約返戻金がない特約分を分けて見るため。
払込満了前後の推移	低解約返戻型など、時期で金額が大きく変わる契約があるため。
払済・減額後の保障額	解約せず保険料負担を止めたり下げたりできる場合があるため。
契約者貸付の残高と利率	貸付元利金が保険金・返戻金や契約の効力に影響する場合があるため。

古い高予定利率契約を残すかは、保障と家計で決める

過去の契約には、現在販売される同種商品より予定利率が高いものがあります。ただし、「予定利率が高いから必ず残す」「低いから解約する」とは判断できません。今後必要な死亡保障、保険料負担、使える預貯金、解約後の再加入条件を合わせて確認します。

保険料を止めたい

払済保険に変更できるか、変更後の死亡保障額と消滅する特約を確認します。

保険料を下げたい

減額や特約整理で負担を下げられるか、必要保障が残るか確認します。

まとまった資金が必要

解約返戻金と契約者貸付を比べ、貸付利息と返済見込みも確認します。

契約転換を提案された

新旧契約の予定利率、保障、保険料、返戻金、告知を並べます。

解約後に必要な死亡保障を確認する

家族の生活費を目的とした終身保険なら、遺族年金、死亡退職金、預貯金、団体信用生命保険を先に確認します。葬儀費用や相続対策を目的にしている場合も、解約するとその目的を果たせなくならないかを確認してください。

公的保障の範囲は金融庁公的保険ポータルから確認できます。民間保険は、公的保障と手元資金だけでは不足する期間・金額を補うものとして考えます。

外貨建て・変額・利率変動型は追加の条件を確認する

商品タイプ別に追加確認すること
タイプ	追加確認	誤解しやすい点
外貨建て	為替レート、為替手数料、解約控除、市場価格調整の適用有無。	外貨で増えていても、円換算では払込額を下回る場合がある。市場価格調整は採用している商品に限る。
変額保険	特別勘定、運用実績、費用、解約返戻金の最低保証。	死亡保険金の保証と解約返戻金の保証は同じとは限らない。
利率変動型	利率の見直し時期、最低保証、増加保険金などの扱い。	契約時の利率が全期間固定されるとは限らない。

解約返戻金の税金

保険料の負担者と解約返戻金の受取人が同じ場合、受取額が払込保険料を上回ると、一時所得として所得税の対象になることがあります。両者が異なる場合は、贈与税が関係する可能性があります。

一時払保険、契約者変更、法人契約などは個別確認が必要です。基本的な課税関係は国税庁「生命保険契約に係る満期保険金等を受け取ったとき」を確認し、具体的な申告は税務署や税理士へ相談してください。

予定利率の高低だけで決めないチェックリスト

契約先から、指定日時点と払込満了前後の解約返戻金を受け取った
主契約・特約の保険料と、解約・払済・減額で失う保障を分けた
外貨・変額・利率変動型なら、為替・市場・解約控除・保証条件を確認した
公的保障と預貯金、税金、再加入時の告知を踏まえて選択肢を比べた

公式情報で確認する

次にやること

保険証券を用意し、契約先に今解約した場合と払込満了後の返戻金、責任準備金との違いを確認する。
保険料の負担を変えたいなら、払済・減額・転換で残る保障をそれぞれ試算してもらう。
解約する前に、必要な死亡保障と返戻金に関わる税金、再加入時の告知を確認する。

古い保険を解約・転換する前に契約内容を整理したいとき

予定利率の高い可能性がある契約は、保険料だけでなく、解約返戻金、終身保障、特約、税金を確認してから判断することが大切です。

ほけんのAIは、LINEで保険証券や家計の悩みを整理し、必要に応じてFPオンライン相談へ進める民間サービスです。古い終身保険、養老保険、個人年金保険を解約・転換する前に、契約価値と家計への影響を整理したい人に向いています。

向いている人: 予定利率が高いかもしれない契約を持っている人、契約転換を提案された人、解約・払済・減額の違いを保険証券ベースで確認したい人。
注意したい人: すでに解約手続きだけをしたい人、特定商品だけを比較したい人、AIだけで契約判断まで完結したい人。

無料相談は公的な中立相談ではなく、提携FP・保険代理店等につながる可能性がある民間サービスです。予定利率、解約返戻金、払済後の保障額、税金、契約者貸付の条件は保険会社や専門家にも確認してください。

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